По качеству выданные кредиты подразделяются на сколько групп

Банковский рынок немыслим без риска. Риск - специфическая черта процесса реализации банковского продукта, поэтому речь идет не об избежании риска вообще, а о предвидении и снижении его до минимального уровня. Под риском принято понимать вероятность угрозу потери банком части ресурсов в результате осуществления финансовых операций недополучение доходов, дополнительные расходы и т. Естественно, стремясь максимизировать прибыль, руководство банка одновременно стремится свести к минимуму возможность возникновения убытков. Эти две цели, в известной мере, противоречат друг другу, что обусловлено противоположностью интересов владельцев акционеров банка и его вкладчиков.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефонам, представленным на сайте. Это быстро и бесплатно!

Содержание:

Активы банка обладают следующими свойствами: ликвидность — способность быстро превращаться в деньги без потери рыночной стоимости; рисковость надежность — способность актива к возврату без потери своей номинальной суммы; доходность — способность актива приносить доход; срочность.

Малые дозы. Что сегодня предлагают банки предпринимателям средней руки Малые дозы. Что сегодня предлагают банки предпринимателям средней руки 0 Мария Бабенко Банки активизируют кредитование малого и среднего бизнеса, так как среди крупных украинских корпораций осталось не так много надёжных заёмщиков Экономический кризис последних трёх лет заставил украинские банки кардинально пересмотреть своё отношение к сегменту малого и среднего бизнеса. До года финучреждения предпочитали кредитовать крупные корпорации, зарабатывая на больших оборотах.

Кредитный договор

Активы банка обладают следующими свойствами: ликвидность — способность быстро превращаться в деньги без потери рыночной стоимости; рисковость надежность — способность актива к возврату без потери своей номинальной суммы; доходность — способность актива приносить доход; срочность. Классификация активов коммерческого банка по степени ликвидности Ликвидность активов зависит от состояния уровня активности конкретных сегментов финансового и товарного рынка.

Чем выше спрос на определенные объекты банковских вложений, тем выше ликвидность соответствующих активов. Ликвидность также зависит от цены продавца то есть банка : чем выше цена продажи актива, тем труднее его продать, тем больше будет срок его превращения в денежные средства, а следовательно, ликвидность такого актива будет ниже.

Все активы можно подразделить по уровню ликвидности на: самоликвидные денежные средства в наличной и безналичной форме ; высоколиквидные срок реализации которых исчисляется днями ; среднеликвидные срок реализации которых исчисляется неделями ; низколиквидные срок реализации которых исчисляется месяцами. Наоборот, объекты недвижимости, особенно здания и земельные участки, относятся к низколиквидным активам.

На оформление сделки купли-продажи недвижимости может уйти несколько недель независимо от уровня спроса. Главная практическая задача каждого банка — поддерживать высокий уровень ликвидности своих активов. Ликвидность — основной, важнейший принцип формирования активов.

В свою очередь, активы несут различные функции в формировании ликвидности. Каждый банк стремится создать как можно больше ликвидных активов, но для устойчивости банка важны и низколиквидные активы. Такую же функцию могут нести акции предприятий, приобретенные не для быстрой перепродажи, а с целью участия в капитале и управлении акционерного общества. Классификация активов коммерческого банка по степени доходности Все активы банка делятся на доходные и недоходные.

Разделение их на две группы в какой-то мере условно, так как в конечном счете все активы участвуют в формировании дохода, но одни — непосредственно, а другие — опосредованно способствуют получению дохода.

К доходным активам в первую очередь относятся: — кредиты предоставленные; — ценные бумаги; — материально-технические активы, переданные в финансовую аренду лизинг. Среди доходных активов выделяются вложения, приносящие процентный доход.

Это — кредиты, долговые обязательства в виде ценных бумаг, приносящих процентный доход облигации, векселя, депозитные сертификаты и т. К доходным активам можно отнести также остатки на корреспондентских счетах банка и остатки наличных средств по кассе, поскольку эти средства используются для расчетно-кассового обслуживания клиентов банка, за которое банки взимают плату в виде комиссии с дебетового оборота по расчетному счету или в виде процента за обналичивание средств, когда выдают их клиентам через кассу.

В мировой практике расчетно-кассовое обслуживание, а также проведение клиентских платежей через корреспондентскую сеть банка являются платными. Доход, получаемый от активов, представляющих собой остатки на корреспондентских счетах, по своему существу, носит характер комиссионного дохода.

Объем этого дохода зависит от масштабов клиентской базы то есть от количества обслуживаемых клиентов и от объема безналичного и наличного оборота средств. Чем больше число клиентов и больше платежный оборот банка, тем выше доход. Чтобы больше привлечь клиентов, банки снижают размер платы за расчетно-кассовое обслуживание, а по ряду расчетных операций и вообще отменяют ее. К недоходным активам относятся вложения в собственную материально-техническую базу: здания офисов, мебель, компьютеры, различное банковское и кассовое оборудование.

Сюда же относятся и нематериальные активы, необходимые для работы банка: программные продукты, права аренды зданий и помещений и т. От этих вложений банки не получают непосредственно доход, но без них была бы невозможна и сама деятельность банковских учреждений. В банковской практике существует следующее правило: чем выше доходность актива, тем он более рисковый.

Высокая рисковость вложений означает их меньшую надёжность, то есть слабую способность к возврату. К высокорисковым активам относятся кредитные вложения. Существует резкая дифференциация по уровню риска вложений в ценные бумаги долгового характера в зависимости от надежности эмитента.

Недоходные активы относятся к безрисковым. Классификация активов банка по степени срочности Одной из важнейших характеристик активов является их срочность. По этому показателю активы подразделяются на: до востребования; краткосрочные от 1 месяца до 1 года ; среднесрочные от 1 года до 3 лет ; долгосрочные от 3-х лет. Часть активов банка выступает его финансовыми требованиями. К требованиям банка относятся денежные средства, размещенные на корреспондентских счетах банка в других банках корреспондентские счета в ЦБ, в фонде обязательного резервирования в ЦБ, в других банках и банках нерезидентах ; кредиты выданные, вложения в долговые ценные бумаги других эмитентов, материальные активы, сданные в лизинг.

Недвижимость, другие материальные активы, принадлежащие банку, а также остатки наличных денежных средств в кассе банка не являются требованиями банка. Для банков важнейшей проблемой в управлении активами и пассивами является обеспечение соответствия по срокам между ресурсами привлеченными пассивами и их размещением активами.

Но практический опыт свидетельствует, что излишняя трансформация краткосрочных ресурсов в долгосрочные вложения ведет к снижению ликвидности банка, к недостатку высоколиквидных средств, обеспечивающих своевременное и качественное обслуживание клиентов, своевременное проведение расчетных операций по их счетам. Искусство управления банковской деятельностью состоит в умении рационально сочетать источники формирования банковских ресурсов по их стоимости чем дешевле, тем лучше , по срокам — с одной стороны, с такими направлениями их размещения то есть формирования активов , которые обеспечивают высокий уровень ликвидности банка и доходности его деятельности — с другой.

Активы коммерческого банка

К кредитам, предоставляемым физическим лицам, можно отнести потребительские кредиты и ипотечный кредит. Кредитование по контокорренту Контокоррентный кредит предоставляется банком заемщику по единому активно-пассивному счету и является сочетанием ссудного и расчетного счетов. Контокоррентный кредит - это кредит в оборотные средства, когда у клиента банка регулярно возникает потребность в кредитовании разрыва в кругообороте текущих активов.

Банковский кредит: его виды, классификация, принципы и требования к процессу кредитования

Прежде чем выдавать кредиты, банк должен сформулировать свою кредитную политику, а также предусмотреть способы и средства ее реализации. В этом случае мы имеем дело с межбанковским кредитованием. Что касается всех других предприятий, организаций, учреждений и физических лиц нефинансовый сектор экономики , то кредитные отношения банка с ними носят другой характер — здесь он практически всегда является стороной, дающей кредит. Задания Оцените, верны ли следующие утверждения ответ — да или нет. Кредиты могут предоставлять только банки. Кредит может быть предоставлен только в денежной форме. Технология заключения кредитной сделки регламентирована в нормативном акте Банка России. Наиболее надежным обеспечением возврата кредита является залог недвижимости, особенно земли.

Общие указания по классификации активов 3. При осуществлении классификации активов необходимо проводить анализ как состояния правоспособности и финансовой возможности клиента вернуть актив, так и изменения финансового состояния клиентов, их гарантов, а также анализировать качество залога и другие факторы.

Малые дозы. Что сегодня предлагают банки предпринимателям средней руки

Классификация прочей собственности банка, принятой в погашение актива Классификация забалансовых обязательств Резерв на покрытие потенциальных потерь и убытков 1. Общие положения 1. Настоящее Положение разработано в соответствии с Законом Кыргызской Республики "О банках и банковской деятельности в Кыргызской Республике", согласно которому "банк обязан периодически проводить классификацию кредитного портфеля и иных активов, включая забалансовые обязательства, и производить необходимые отчисления в резерв на покрытие потенциальных потерь". Положение распространяется на все коммерческие банки, микрофинансовые компании, имеющие право на привлечение депозитов, Государственный банк развития Кыргызской Республики и специализированное финансово-кредитное учреждение ОАО "Финансовая компания кредитных союзов" далее — банки. Данный нормативный акт устанавливает требования по классификации активов и забалансовых обязательств далее по тексту активы , а также по созданию соответствующих резервов на покрытие потенциальных потерь и убытков далее по тексту РППУ в целях регулирования и надзора. Для своевременного покрытия потенциальных потерь и убытков, а также в целях определения реального финансового состояния и эффективности работы, банки обязаны постоянно проводить оценку качества своих активов и создавать РППУ. Банки должны поддерживать РППУ на уровне, достаточном для покрытия возможных потерь активов. Основой для правильной оценки размера резерва является система классификации активов, которая должна быть разработана банком в соответствии с настоящим Положением.

Mathematical Modeling of the Credit Portfolio Dynamics (in Russian)

Далее необходимо организовать деятельность по достижению целей кредитного портфеля. Все основные Положения по организации кредитной работы непосредственно доносятся до конкретных исполнителей. Первичный резерв ликвидности представляет собой главный источник ликвидности банка. Основной задачей коммерческих банков является увеличение своего кредитного портфеля.

Ненадлежащий банковский надзор и порядок страхования вкладов в России

С ним мы и решили вас ознакомить подробно в этом разделе спецвыпуска. И начнем с правовых вопросов заключения кредитного договора. Правовой аспект кредитования Кредитный договор: ключевые моменты Основными нормативно-правовыми актами в кредитных вопросах являются ГКУ ст.

Отвечаем: именно согласно ст. При этом основное внимание должно быть уделено анализу и оценке качества выданных банками кредитов, ссудной и приравненной к ней задолженности заемщиков.

Категории качества ссуд

В отечественной практике кредитный портфельопределяют как совокупность заключенных контрактов по сделкам кредитного характера. Кредитный портфель банка включает межбанковские кредиты и кредиты, предоставленные физическим и юридическим лицам, то есть кредитный портфель клиентов. Используя различные факторы, выделяют следующие виды кредитного портфеля: - в зависимости от степени покрытия кредитного портфеля созданным резервом на покрытие возможных убытков по активам банка, подверженным кредитному риску, выделяют валовой и чистый кредитный портфель. Первый представляет собой общую сумму выданных кредитов юридическим и физическим лицам. Рассчитывается путем суммирования срочной, пролонгированной, просроченной и сомнительной задолженности по счетам по учету кредитной задолженности на определенную дату, второй - сумму кредитов юридическим и физическим лицам, скорректированную на сумму созданного по ним специального резерва на возможные потери по сомнительным долгам; - в зависимости от возможности банка управлять своим кредитным портфелем: неуправляемый предоставление кредитов под государственные программы , регулируемый кредиты инсайдерам и свободно управляемый кредиты, предоставляемые на общих условиях ; - по признакам диверсифицированности выделяют диверсифицированный кредитный портфель - удовлетворяющий требованиям функциональной, географической и иной диверсификации. Совокупный кредитный портфель можно разделить на так называемые сектора, в которые включены кредиты, относящиеся к той или иной группе. В зависимости от используемого критерия классификации входящих в него кредитов, кредитный портфель можно также классифицировать: - по контрагентам -клиентский кредитный портфель, включающий кредиты физическим и юридическим лицам, и межбанковский кредитный портфель. Первый тип портфеля можно также разделить на составляющие по видам клиентов; - в разрезе видов валют -рублевый портфель и валютный портфель по видам валют ; - по признаку резидентства -портфель кредитов, выданных резидентам и портфель кредитов нерезидентам.

Банковский кредит: его виды, классификация, принципы и требования к процессу кредитования

Необходимость формирования[ править править код ] Резерв формируется кредитной организацией для минимизации потерь от обесценивания ссуды ссуд , то есть при потере ссудной стоимости вследствие неисполнения либо ненадлежащего исполнения заёмщиком обязательств по ссуде перед кредитной организацией либо существования реальной угрозы такого неисполнения ненадлежащего исполнения далее кредитный риск по ссуде. Таким образом, данный резерв обеспечивает создание банку более стабильных условий финансовой деятельности, позволяя избегать колебаний величины прибыли , связанной со списанием потерь по ссудам. Источником образования резерва являются отчисления, относимые на расходы банка. То есть в бухгалтерском учёте создание резервов отражается как расходы банка, а восстановление, вследствие гашения кредитов либо из-за снижения ставки резерва — как доходы банка. Формирование резерва производится: по каждой ссуде в том случае, если ссуда имеет индивидуальные признаки обесценения как правило, это кредиты, выданные не на условиях действующих в банке программ кредитования, то есть имеющие отличительные особенности в сумме, сроке, ставке, обеспечении по сравнению с остальными кредитами ; по портфелю однородных ссуд ПОС , то есть по группе ссуд, незначительных по сумме и имеющих общие признаки. Размер расчётного резерва[ править править код ] Для определения размера расчётного резерва в соответствии с нормативными актами ЦБ РФ используется разделение ссуд на категории качества. Согласно таблице все ссуды делятся на пять категорий качества: Обслуживание долга Финансовое положение.

Ваш IP-адрес заблокирован.

Большое значение также уделяется финансовому состоянию заемщика. Как оценивается ваш залог? В соответствии с требованиями Банка России ссуды подразделяются на обеспеченные, недостаточно обеспеченные и необеспеченные. Обеспеченная ссуда - та, по которой предоставлено обеспечение в виде залога, удовлетворяющего перечисленным ниже требованиям, либо поручительства Правительства РФ, субъектов РФ, развитых стран перечень развитых стран определен Банком России и гарантии центральных банков этих стран. Недостаточно обеспеченная ссуда - та, по которой залог не удовлетворяет хотя бы одному из определенных требований. Необеспеченная ссуда не имеет обеспечения или ее обеспечение не удовлетворяет предъявляемым требованиям.

Кредиты и займы. Правовое регулирование

Анализ кредитного портфеля представляет собой систематиче- ское изучение и наблюдение за кредитной деятельностью банка, оценивающее состав и качество кредитного портфеля в динамике. Управление кредитным портфелем построено на системе показате- лей деятельности в области кредитования клиентов. Значения этих показателей не носят строго обязательного характера для всех бан- ков — каждый банк строит анализ на базе своего опыта и аналитиче- ских возможностей, используя инструментарий, который накоплен в отечественной и мировой банковской практике. Кредитный портфель — совокупная задолженность перед бан- ком. Основная задача управления портфелем — обеспечение его до- ходности. Один из основных инструментов регулирования доходности управление качеством портфеля — обслуживание задолженности по сгруппированным ссудам. Мера качества обслуживания задол- женности — кредитный риск, потеря ссудной стоимости вследствие неисполнения либо ненадлежащего исполнения заемщиком обяза- тельств по ссуде перед кредитной организацией либо существова- ние реальной угрозы такого неисполнения ненадлежащего исполне- ния [3]. Для регулирования кредитного риска банки создают резервы на возможные потери по ссудам.

Полезное видео: Почему некоторые малоимущие казахстанцы не попали в список по списанию кредитов
Комментарии 0
Спасибо! Ваш комментарий появится после проверки.
Добавить комментарий

  1. Пока нет комментариев.